Décembre, c’est le mois de Noël, du plaisir de se retrouver avec ses proches et de passer des moments privilégiés avec eux. Mais c’est aussi le mois où il faut régler les derniers détails administratifs avant le passage à la nouvelle année. Penser à ses impôts en fait partie tout comme réaliser des économies grâce au 3ème pilier, la date limite étant fixée au 31 décembre.
Des économies d’impôts importantes
Le 3ème pilier a de nombreux avantages : il permet de préparer sa retraite da façon efficace, de protéger ses proches en cas de décès ou d’invalidité ou d’accéder à la propriété en le couplant à un prêt hypothécaire. Mais un de ses avantages le plus important est certainement la possibilité de réaliser des économies d’impôts grâce aux déductions fiscales qu’il propose.
Plafonds de versement 2018 pour un 3ème pilier lié 3a :
- Vous êtes salarié et soumis au 2ème pilier, vous pouvez verser jusqu’à CHF 6’768 par année
- Vous êtes indépendant et sans 2ème pilier, vous pouvez verser jusqu’à CHF 33’840 par année
Ces plafonds vont augmenter en 2019 et permettre une déduction fiscale plus importante.
Pour le 3ème pilier 3b, les plafonds sont fixés par chaque canton. Pour la canton de Genève par exemple, une personne célibataire peut déduire CHF 2’196.- et un couple CHF 3’294.-. Vous pouvez ajouter CHF 898.- par enfant à charge.
La limite est fixée au 31 décembre
Quand vous versez sur votre 3ème pilier en 2018, vous allez reporter le montant sur votre déclaration en 2019 et ainsi profiter d’un remboursement d’impôt. En fonction du montant versé, vous pourrez économiser jusqu’à 2’000 CHF, un montant qui est loin d’être négligeable.
Mais pour en bénéficier, le versement doit intervenir avant le 31 décembre 2018. Il reste donc 3 semaines pour augmenter ses versements et pourquoi pas verser le maximum déductible sur votre contrat si cela vous est possible. Si vous n’êtes pas titulaire d’un 3e pilier, il vous suffit simplement de souscrire à un contrat 3ème pilier auprès de votre conseiller en assurance. Celui-ci est en mesure de vous réaliser des offres comparatives et surtout de vous communiquer les coordonnées bancaires de la compagnie pour faire votre versement le plus rapidement possible.
Astuce pour optimiser sa prévoyance
Les plafonds de versement que nous avons évoqués ci-dessus sont à calculer en faisant la somme de tous les contrats existants. Ces plafonds ne s’entendent pas par contrat, mais bien sur la totalité des contrats.
Si vous n’êtes pas encore au montant maximum déductible annuel, vous pouvez compléter votre contrat existant en changeant le montant de la prime. Mais vous pouvez également souscrire à un nouveau 3ème pilier. Un avantage principal à cela : si vous souhaitez retirer une partie de votre épargne prévoyance (achat de la résidence principale, vous devenez indépendant, etc), vous n’allez pas retirer l’intégralité du contrat. Vous allez récupérer un seul contrat, le deuxième restera en vigueur aux conditions où vous l’avez souscrit.
